外投资备案(ODI备案)文件准备和申请流程详解

对外投资备案(ODI备案)文件准备和申请流程详解

对外投资备案(ODI备案)是国内企业的境外投资合法途径之一,所涉及的对外投资备案审核流程也是投资者为关切的问题。

境外投资备案的优势:

资金合法出入境以合法的方式完成境内资金出境或实现境内资金不出境,境外获取外币的目的。资本积累加速度开拓境外市场,获得当地政策或税务优惠,加快资本积累速度。业务转账成本低方便与境外客户的业务转账,减少转账手续和成本(如跨境电商)。境外投资优先权越早获得批复,就能越早得到境外投资主动权与优先权;未备案擅自经营者,其境内投资主体将在一定时限内禁止任何境外投资行为。境外上市考察点是企业境外上市的重大瑕疵考察点,未备案擅自经营者,其项目单位的相关信息列入项目异常信用记录,并纳入全国信用信息共享平台。资金返程有补贴后续境外资金返程回国投资可以享受省市各级财政部门给予的相应资金补贴。

境外投资备案流程

境外投资备案主要需要取得国家发改委或地方发改委的核准或备案、商务部或地方商务部门的核准或备案、以及国家外汇管理局地方分局的外汇登记程序。

1、发改委立项——向发改部门及委会部门申请项目,报送项目信息,境内投资人签署各项所需法律文件,待发改部门核准或备案,发放核准文件或备案通知书。

2、商务部审批发证——商务部门核准或备案,发放《企业境外投资证书》,企业应在收到证书2年在境外开展投资。

3、外汇管理局备案——银行放外汇,外管局监管。投资金额500万美金以上的,需向外管部门汇报。外管部门审核后,向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

境外投资备案所需资料

1、发改委备案请示文件;

2、境外投资备案表;

3、营业执照复印件;

4、境外投资真实性承诺书;

5、“企业拟成立境外全资子公司”的决议;

6、项目背景说明;

7、追溯至终实际控制人的投资主体股权架构图;

8、资金证明(存款证明原件);

9、审计报告。